以數治稅背景下企業如何進行財稅合規與稅收籌劃（7.26 龍巖）

【開課時間】

    2022年7月26日

【開課地點】

    福建省龍巖市

【課程背景】

網紅、明星不斷被稽查補稅，個獨、合伙企業被取消核定征收？這些事件的背后有哪些我們不為所知的故事？ 2021年3月國務院已經發文，將高收入、高凈值人群列為稅收重點監控對象，未來企業主將何去何從？如何籌劃才能做到合理合規？ 我們必須學習和總結別人犯過的錯誤，讓自己不要重蹈覆轍。

稅收的征管環境和法律建設日趨嚴格和完善，稅收作為利益再分配的一種手段，直接影響到投資人和經營管理者的利益。為了獲得超額利益，許多企業都想方設法地通過各種手段降低稅收負擔。通過核定征收、開成本票等簡單粗暴方式進行籌劃的時代已經一去不復返，只看重短期利益而忽略長期發展會使企業面臨巨大風險，一夜回到解放前的案例隨處可見。企業野蠻增長的時代已結束，合規經營才是大勢所趨。

合規并不意味著企業就要多交稅，如何尋找稅收籌劃的合理方法、如何充分利用各種有利的稅收政策、如何安排投資行為和業務流程？籌劃的本質是如何做業務、如何做流程、如何做事。

本課程立足于現行的稅收政策，列舉了不同稅種、不同環節的企業稅務籌劃實景案例，全面介紹納稅籌劃的實踐操作問題，實用性強且合法合規，全面提高財務人員稅收管理水平的同時，更加有效的管控企業風險、提高利潤、創造價值！

【課程收益】

1.透過現象看本質，了解征管環境與趨勢

2.系統、深入地掌握稅務籌劃基本方法

3.掌握稅務籌劃的實務操作與落地方案

【課程大綱】

一、稅收籌劃的背景與籌劃基本思路

1.以案說稅-主播、明星被稽查補稅案情分析與取消核定征收政策解讀

2.幫助企業或個人做稅務籌劃，方法不得當，籌劃人員是否有風險

3.企業進行稅務籌劃的三個層次，結合自身情況選擇合適的方案

4.不同的商業模式與戰略規劃，如何選擇合適的稅收籌劃策略

5.稅務籌劃的6大基本方法分析

二、企業成立階段的納稅籌劃目標與方法

6.不同性質公司的稅負對比，如何選擇合適的企業組織形式

7.選擇成立分公司或子公司對稅收有何影響

8.為何企業愿意購買虧損公司？收購者有何動機？

9.為什么上市公司都頻繁使用持股平臺？持股平臺解決哪些問題

10.什么是稅收洼地？有哪些優惠政策？未來的發展形勢如何

11.稅收洼地存在的三大風險是什么？稅收洼地方案如何落地

12.企業發展需要融資，股權融資如何不分散控制權

13.自然人持股與法人持股有何稅收差異，錢包公司如何運用

14.什么是股權9條生命線？中小企業持股比例的重要臨界點

三、增值稅與所得稅的納稅籌劃小技巧

15.增值稅一般納稅人與小規模納稅人身份如何選擇

16.采購報價不同，如何選擇供應商對企業最有利

17.農產品深加工企業如何進行分立，增加進項稅額

18.采購農產品企業，如何設計業務模式增加進項稅額

19.如何巧妙轉化服務性質降低增值稅稅率

20.混合銷售與兼營的稅收籌劃

21.費用超過法定扣除標準，如何合理安排最大限度扣除

22.如何利用杠桿增加業務招待費、廣告費的扣除

23.企業高管的工資應如何設計才能稅負最低

四、股東收益分配的9種籌劃方案

24.公司的持股平臺在什么地方？是否使用稅收洼地政策？

25.股東分紅后的資金用途是什么？財務人員要和老板有效溝通

26.是否給老板發工資和年終獎？發多少合適，利用小工具測算個稅稅負

27.是否存在私車公用現象，老板將車直接過戶給企業，需要交哪些稅

28.企業對外投資產生的損失，財務和稅務如何處理

29.是否存在租賃廠房？現階段是向誰承租

30.公司是否存在向老板借款的現象？是否支付利息

31.公司向個人支付違約金或賠償款，需要交哪些稅

32.公司是否有計劃主板或新三板的上市計劃